Приказ Московской западной таможни от 9 августа 2002 г. N 365

О порядке оперативного контроля

В целях всестороннего анализа рисков, возникающих в процессе перемещения через таможенную границу Российской Федерации товаров для выпуска в свободное обращение, ввозимых в адрес получателей, производящих таможенное оформление в МЗТ, и во исполнение приказов ГТК России от 05.08.2002 N 827 "Об усилении таможенного контроля за достоверностью сведений, заявляемых при таможенном оформлении товаров", от 08.05.2002 N 465 "Об утверждении Положения о критериях отнесения товаров и внешнеэкономических операций к группам риска", распоряжений ГТК России от 22.05.2002 N 342-р "О выявлении рисков", от 25.06.2002 N 422-р "Об информационном взаимодействии таможенных органов", приказа ЦТУ от 09.08.2002 N 461 "О системе оперативного контроля в таможнях Управления", с целью своевременного получения информации о выявленных рисках и реализации мер оперативного реагирования до выпуска товаров, подвергающихся оперативному контролю, в свободное обращение либо помещения их под избранный таможенный режим приказываю:

1. Утвердить технологическую схему осуществления оперативного контроля за таможенным оформлением ввозимых товаров (далее - технологическая схема).

2. Назначить группу фактического анализа и фактического контроля в составе начальника ОКТО Чередникова A.M., ведущего инспектора ОКТО Данилина А.В., старшего инспектора ОКТО Козлова Д.М., старшего инспектора ОКТО Щербакова И.М. ответственными за осуществление информационного обмена, анализа полученных сведений и организацию мер оперативного реагирования в отношении ввозимых товаров и транспортных средств по выявленным рискам.

3. Начальнику отдела контроля за доставкой и транзитом товаров (ОКДТТ) таможни назначить сотрудников, ответственных за прием и обработку электронных уведомлений в соответствии с технологической схемой осуществления оперативного контроля за таможенным оформлением ввозимых товаров (далее - технологическая схема).

4. Начальнику ОКТО проводить анализ массива информации представляемого ОКДТТ МЗТ, на наличие рисков и представлять на рассмотрение начальнику таможни либо лицу, исполняющему его обязанности, наиболее рисковые поставки в соответствии с технологической схемой.

5. Начальникам таможенных постов обеспечить незамедлительное исполнение мер оперативного реагирования и предоставление информации в ОКТО МЗТ в соответствии с действием приказа МЗТ от 24.07.2002 N 341 "О взаимодействии таможенных органов по рискам".

6. Контроль за исполнением настоящего приказа оставляю за собой.

Технологическая схема осуществления оперативного контроля за таможенным оформлением ввозимых товаров

1.1. Порядок разработан в целях использования, в первую очередь, электронной информации о направляемых в адрес МЗТ товарах и транспортных средствах (далее - электронное уведомление) для проведения эффективного таможенного контроля и принятия решения о выпуске товаров в свободное обращение либо помещения их под избранный таможенный режим.

1.2. В настоящем порядке используются следующие понятия:

1.2.1. Риск (риски) - вероятность нарушения таможенного законодательства, связанная с уклонением от уплаты причитающихся таможенных платежей.

1.2.2. Товары риска - перемещаемые через таможенную границу РФ товары, в отношении которых существует вероятность нарушения таможенного законодательства, связанная с уклонением от уплаты причитающихся таможенных платежей.

1.2.3. Товары прикрытия - товары, которые с достаточной степенью вероятности могут заявляться (декларироваться) вместо товаров риска.

1.2.4. Оперативный контроль - сбор, обобщение и анализ данных о перемещении товаров и транспортных средств на всех этапах таможенного контроля с момента пересечения таможенной границы ввозимым товаром до момента выпуска в свободное оформление либо помещения под избранный таможенный режим, а также принятия адекватных мер в случае выявления нарушений таможенного законодательства.

1.2.5. ОКТО - структурное подразделение таможни или группа анализа и фактического контроля, функционирующие в соответствии с требованиями приказа ГТК России от 10.04.2000 N 288 и осуществляющие организацию оперативного контроля.

1.2.6. Меры оперативного реагирования - комплекс мер, предусмотренный действующим таможенным законодательством, направленный на обеспечение его безусловного выполнения при осуществлении таможенного оформления и таможенного контроля.

1.2.7. Мерами оперативного реагирования могут быть:

- проведение основного или повторного таможенного досмотра с акцентами на определение соответствующих характеристик товарной партии;

- проведение контроля со стороны функциональных отделов таможни (ОКТС, ОВК, ОТНиПТ);

- направление образцов в таможенную лабораторию;

- применение метода контролируемой поставки и др.

1.3. Основанием для применения мер оперативного реагирования являются данные, полученные в ходе проведения оперативного контроля, указывающие на возможные нарушения таможенного законодательства РФ.

1.4. Решение о применении мер оперативного реагирования принимается начальником таможни либо лицом, исполняющим его обязанности.

2. Сотрудник ОКДТТ при приеме и обработке электронных уведомлений:

2.1. Ежедневно с 9.00 до 11.00 и с 15.00 до 17.00 осуществляет прием электронных уведомлений по АС КДТ о товарах и транспортных средствах, направленных в адрес таможни из таможен отправления.

2.2. Проверяет полученные электронные уведомления на полноту и корректность заполнения граф журнала в АРМ "Доставка-Т".

2.3. Отдельным файлом формирует электронные уведомления, в которых отсутствуют или ошибочно указаны коды таможенного органа назначения, места доставки товаров и транспортных средств, а также неполные основные сведения о направленных товарах.

2.4. Производит сортировку электронных уведомлений с помощью программного продукта по местам доставки товара: таможенным постам, базовым терминалам.

2.5. Готовит служебную записку за подписью начальника ОКДТТ либо сотрудника, исполняющего его обязанности, с указанием имени файла, содержащего количество записей уникальных номеров документов контроля доставки (с разбивкой по ДКД и МДП), даты и времени его передачи.

2.6. Полученные и рассортированные по местам доставки записи вместе со служебной запиской передаются в ОКТО МЗТ в течение 30 минут после завершения сеанса связи.

2.7. Копия служебной записки хранится в ОКДТТ таможни в отдельной папке для учета и контроля.

3. Анализ и выявление рисков поставок.

3.1. Каждый поступивший из ОКДТТ таможни массив информации анализируется ОКТО МЗТ на наличие признаков рисков по критериям, установленным приказом ГТК России от 08.05.2002 N 465, с использованием имеющихся в таможне информационных ресурсов, а также по иным критериям, разработанным ГТК России, ЦТУ.

3.2. ОКТО МЗТ в течение 1 часа с момента получения информации из ОКДТТ МЗТ отбирает наиболее рисковые поставки и распечатывает соответствующие электронные уведомления.

3.3. К каждому распечатанному электронному уведомлению готовится сводка по форме приложения 2 к технологической схеме, в которой указываются рисковые характеристики поставки, а также соответствующие предложения о проведении мер оперативного реагирования. Сводка подписывается начальником ОКТО и представляется начальнику таможни либо лицу, исполняющему его обязанности.

3.4. Начальник таможни, либо лицо исполняющее его обязанности, два раза в день рассматривает по представлении начальника ОКТО подготовленные сотрудниками ОКТО материалы и дает поручения соответствующим структурным подразделениям на проведение мер оперативного характера.

4. Начальникам таможенных постов:

4.1. До выпуска товаров в свободное обращение незамедлительно реагировать на исполнение мер оперативного контроля согласно резолюции, наложенной начальником таможни. Данные заносятся в журнал учета сведений и документов, получаемых по отдельным запросам, по форме приложения 4 к технологической схеме. После окончания проведения мер оперативного контроля начальники таможенных постов незамедлительно служебной запиской на имя начальника ОКТО МЗТ представляют отчет о проведенных мерах оперативного контроля по приложению 3 к настоящей технологической схеме и по приложению 1 в порядке, предусмотренном в приказе МЗТ от 24.07.2002 N 341.

5. Начальникам структурных подразделений таможни:

5.1. После проведения согласований и исполнения мер оперативного контроля заносят данные в журнал учета сведений и документов, получаемых по отдельным запросам, по форме приложения 4 к настоящей технологической схеме. Начальники структурных подразделений незамедлительно служебной запиской на имя начальника ОКТО МЗТ представляют отчет о проведенных мерах оперативного контроля по приложению 3 к настоящей технологической схеме.

6. Начальник ОКТО после получения данных от структурных подразделений таможни представляет начальнику таможни материалы об исполнении мер оперативного реагирования по ранее наложенным резолюциям для принятия решения о выпуске товаров в свободное обращение.

7. Начальнику ОКТО:

Обеспечить еженедельное направление (по четвергам) в отдел контроля таможенного оформления службы организации таможенного контроля ЦТУ по электронным каналам связи отчета о принятых мерах по форме, указанной в приложении 1 к технологической схеме.

8. Результаты реагирования заносятся в электронный журнал для последующего его использования при анализе рисков в отношении участников ВЭД, перевозчиков, СВХ, структурных подразделений и сотрудников таможенных органов.

Отчет о мерах и результатах реагирования
    Таможня __________________________   +------------+----------+---------------+----------+-------------+   ¦Таможенный  ¦N книжки  ¦Риски,         ¦Принятые  ¦Исполнитель  ¦   ¦пост        ¦МДП / срок¦преобладающие  ¦меры      ¦мер          ¦   ¦(ОТОиТК,    ¦доставки  ¦по поставке    ¦          ¦оперативного ¦   ¦СВХ)        ¦          ¦               ¦          ¦реагирования ¦   +------------+----------+---------------+----------+-------------+   ¦     1      ¦     2    ¦       3       ¦    4     ¦      5      ¦   +------------+----------+---------------+----------+-------------+   ¦            ¦          ¦               ¦          ¦             ¦   +------------+----------+---------------+----------+-------------+   +--------------------------------------------------------------+   ¦          Отчет о мерах и результатах реагирования            ¦   +--------------------------------------------------------------+   ¦Имя БД: O+CH 342.DBF                                          ¦   +---------------------+----------------------------------------+   ¦Индекс:              ¦Ключ:                                   ¦   ¦                     ¦DO+CHE+, CUS+ZONE                       ¦   +--------------+------+-------+--------------------------------+   ¦Обозначение   ¦Формат        ¦Наименование                    ¦   ¦              +------+-------+                                ¦   ¦              ¦Тип   ¦Длина  ¦                                ¦   +--------------+------+-------+--------------------------------+   ¦DO+CHE+       ¦      ¦   8   ¦Дата составления отчета         ¦   +--------------+------+-------+--------------------------------+   ¦CUS+ZONE      ¦      ¦   8   ¦Код поста                       ¦   +--------------+------+-------+--------------------------------+   ¦MDP           ¦  C   ¦   8   ¦Номер книжки МДП (без букв)     ¦   +--------------+------+-------+--------------------------------+   ¦DA+EMDP       ¦  D   ¦   8   ¦Срок доставки                   ¦   +--------------+------+-------+--------------------------------+   ¦RISK          ¦  C   ¦ 100   ¦Риски, преобладающие по поставке¦   +--------------+------+-------+--------------------------------+   ¦MERA          ¦  C   ¦ 100   ¦Принятые меры                   ¦   +--------------+------+-------+--------------------------------+   ¦ISPO+N        ¦  C   ¦  50   ¦Исполнитель мер оперативного    ¦   ¦              ¦      ¦       ¦реагирования                    ¦   +--------------+------+-------+--------------------------------+   ¦DA+EG+K       ¦  D   ¦   8   ¦Дата исходящего ГТК России      ¦   +--------------+------+-------+--------------------------------+

Графа "RISK" заполняется строго через пробел. В случае использования других знаков отчет будет считаться непринятым.

Сводка о выявленных рисках по поставкам
   +----------+----------+------------+------------+------------+-----------+   ¦Таможенный¦N книжки  ¦Наименование¦Предыдущая  ¦Меры        ¦Контрольный¦   ¦пост      ¦МДП / срок¦рисков      ¦деятельность¦реагирования¦срок       ¦   ¦(ОТОиТК,  ¦доставки  ¦            ¦            ¦/ результат ¦           ¦   ¦СВХ)      ¦          ¦            ¦            ¦            ¦           ¦   +----------+----------+------------+------------+------------+-----------+   ¦    1     ¦    2     ¦     3      ¦     4      ¦     5      ¦     6     ¦   +----------+----------+------------+------------+------------+-----------+   ¦          ¦          ¦            ¦            ¦            ¦           ¦   +----------+----------+------------+------------+------------+-----------+
Сводные данные о выявленных рисках (приложение к сводке о выявленных рисках по поставкам)
   +----------+-----------+-------------+-------------+------------+-----------+   ¦Таможенный¦Число      ¦Число        ¦Преобладающие¦Меры        ¦Предложения¦   ¦пост      ¦рисковых   ¦рисковых     ¦риски        ¦реагирования¦           ¦   ¦(ОТОиТК,  ¦поставок,  ¦поставок     ¦             ¦/ результат ¦           ¦   ¦СВХ)      ¦находящихся¦с результатом¦             ¦            ¦           ¦   ¦          ¦на контроле¦оперативного ¦             ¦            ¦           ¦   ¦          ¦           ¦реагирования ¦             ¦            ¦           ¦   +----------+-----------+-------------+-------------+------------+-----------+   ¦    1     ¦     2     ¦      3      ¦      4      ¦     5      ¦     6     ¦   +----------+-----------+-------------+-------------+------------+-----------+   ¦          ¦           ¦             ¦             ¦            ¦           ¦   +----------+-----------+-------------+-------------+------------+-----------+
Журнал учета сведений и документов, получаемых по отдельным запросам
   +---------+------------+--------+--------+-----------+-----------+   ¦N ДКД /  ¦Наименование¦Отправил¦Получил ¦Примечание ¦Исходящий N¦   ¦МДП      ¦запрошенных ¦        ¦        ¦           ¦           ¦   ¦         ¦документов  ¦        ¦        ¦           ¦           ¦   +---------+------------+--------+--------+-----------+-----------+   ¦    1    ¦     2      ¦    3   ¦   4    ¦     5     ¦     6     ¦   +---------+------------+--------+--------+-----------+-----------+   ¦         ¦            ¦        ¦        ¦           ¦           ¦   +---------+------------+--------+--------+-----------+-----------+

Комментариев нет

;