Как пишет РБК со ссылкой на источники, знакомые с деталями расследования, крупнейшая в России сеть "бумажного НДС" включала компании, подставными директорами которых числились более 100 человек из исправительной колонии. У 190 фирм из 4,8 тыс. юрлиц, задействованных в схеме, руководителями были заключённые, получавшие официальный доход в колонии.
"Подставных директоров могли фиктивно оформлять по паспортам заключённых", — объяснил один из источников.
Напомним, крупнейшая в России сеть "бумажного НДС" была раскрыта в ходе совместной операции ФСБ, ФНС, СК и МВД при содействии Генпрокуратуры. Налоговики установили, что через гигантскую схемную площадку — более 4,8 тыс. связанных между собой фирм почти с 40 тыс. клиентов — за 2023–2025 годы подготовили документы для фиктивных вычетов на 1,2 трлн рублей.
Как работала схема
"Работа шла порядка трёх месяцев, а объём "бумажного НДС" стал понятен после определения контура площадки", — описывает источник РБК. Анализ показал, что, несмотря на огромный масштаб, площадка работала по стандартным клише. "В общих чертах, всё по классике. "Технички" и "однодневки" генерили схемный НДС и продавали его реальным компаниям через сеть посредников", — рассказывает источник, близкий к следствию.
Ключевые решения, определявшие работу сети, по словам источника, "принимались в Москве", её IT-инфраструктура базировалась на серверах, размещённых в одной из стран Евросоюза, а продажа схемных вычетов шла через посредников в разных регионах.
Обыски и дальнейшие действия
Накануне по делу прошли обыски более чем по 20 адресам. Правоохранительные органы сейчас устанавливают степень осведомлённости руководителей и бенефициаров компаний, которые пользовались площадкой.
По словам источника, близкого к следствию, если клиенты не докажут реальность своих сделок и проигнорируют требования налоговиков, будет рассматриваться вопрос о выездных проверках. "Тогда материалы будут передаваться в правоохранительные органы для возбуждения уголовных дел", — заключил источник.
Использование заключённых в качестве номинальных директоров — не новая, но редко встречающаяся в таких масштабах практика. Паспорта осуждённых могли использоваться для регистрации фирм-однодневок без их фактического ведома. Размещение серверов в ЕС, вероятно, должно было затруднить выявление и блокировку IT-инфраструктуры сети российскими правоохранительными органами. Налоговые органы, как показывает практика, всё чаще доначисляют НДС компаниям, работавшим с "техническими" поставщиками, независимо от добросовестности конечного покупателя.
ТКС.РУ
Общение: 