Таможенный калькулятор – расчет платежей при ввозе мотоцикла

Сервис рассчитывает таможенные платежи при ввозе мотоциклов различных типов, включая дорожные, спортивные, туристические, внедорожные и электрические модели.

Размер таможенных платежей не зависит от целей ввоза мотоцикла

• физические лица – ввоз для личного пользования (совокупный таможенный платеж)
• юридические лица и ИП – коммерческий ввоз (по ставкам ЕТТ ЕАЭС и НК РФ)

Год выпуска мотоцикла значения не имеет: ставки пошлин и налогов одинаковы как для новых, так и для бывших в употреблении мотоциклов.

Калькулятор расчитывает расчёт следующих платежей

• сбор за таможенное оформление
• ввозная таможенная пошлина
• акциз и НДС

Акциз взимается только в отношении мотоциклов с мощностью двигателя свыше 150 л.с. (112,5 кВт).

Утилизационный сбор при ввозе мотоциклов не уплачивается.

Расчет носит справочный характер и предназначен для предварительной оценки затрат. Окончательная сумма определяется таможенными органами при декларировании транспортного средства.

В расчетах используются действующие ставки пошлин, налогов и сборов, а также официальный курс валют, установленный Банком России на дату расчета.

Надежный онлайн-сервис

• Актуальные ставки пошлин, налогов и сборов
• Расчет платежей по действующим правилам
• Соответствие нормам законодательства
• Оперативное внесение изменений
• Курс валют на дату расчета

Для расчета платежей по другим товарам:

• Автокалькулятор
• Универсальный таможенный калькулятор
• Калькулятор платежей при ввозе товаров для личного пользования и МПО

Расчет таможенных платежей при ввозе мотоцикла

Хотите такой же калькулятор на своем сайте? Узнать детали и подключить

Ввоз мотоцикла в Россию: таможенное оформление и платежи в 2026 году

Если вы планируете приобрести мотоцикл за границей и ввезти его в Россию, заранее стоит оценить расходы на его таможенное оформление. Помимо стоимости самого мотоцикла и доставки, потребуется уплатить обязательные таможенные платежи, а также оформить документы, необходимые для его дальнейшей регистрации и эксплуатации.

Наш калькулятор позволяет предварительно рассчитать таможенные платежи при ввозе мотоцикла в Российскую Федерацию и оценить будущие расходы еще до покупки.

Что относится к мотоциклам

Для целей таможенного оформления мотоциклы классифицируются в товарной позиции 8711 ТН ВЭД ЕАЭС «Мотоциклы (включая мопеды) и велосипеды с установленным вспомогательным двигателем, с колясками или без них; коляски».

Для таможенных целей к мотоциклам относятся практически все двухколесные транспортные средства с двигателем, включая дорожные, спортивные, туристические, внедорожные, кроссовые, эндуро, чопперы, круизеры, туристические эндуро, а также электрические мотоциклы.

Мотоциклы классифицируются в товарной позиции 8711 ТН ВЭД ЕАЭС «Мотоциклы (включая мопеды) и велосипеды с установленным вспомогательным двигателем, с колясками или без них».

Конкретный код ТН ВЭД и ставки ввозных таможенных платежей зависят от технических характеристик, прежде всего от типа и мощности двигателя.

Что нужно заплатить при ввозе мотоцикла

Размер таможенных платежей зависит прежде всего от таможенной стоимости мотороллера, а также его технических характеристик, включая объем и мощность двигателя.

При этом возраст мотоцикла значения не имеет: для новых и бывших в употреблении мотоциклов применяются одинаковые ставки.

При ввозе мотоцикла уплачиваются:

• таможенные сборы;
• ввозная таможенная пошлина;
• НДС;
• акциз (только при мощности двигателя свыше 150 л.с.).

Размер таможенных платежей не зависит от того, оформляет его физическое лицо для личного пользования либо юридическое лицо или ИП для коммерческих целей.

Физические лица при ввозе мотоциклов для личного пользования уплачивают совокупный таможенный платеж (СТП), предусмотренный п. 1 Таблицы 2 Приложения № 2 к Решению Совета ЕЭК от 20.12.2017 № 107.

СТП – единая сумма, в которую включаются те же виды платежей, которые рассчитываются при обычном таможенном оформлении: ввозная пошлина, НДС, акциз (при наличии) и таможенные сборы.

Юридические лица и ИП рассчитывают и заявляют эти платежи отдельно по каждому виду в декларации на товары (ДТ). Несмотря на различия в порядке декларирования и уплаты, состав и итоговая сумма таможенных платежей будут одинаковыми.

Таможенные сборы установлены Постановлением Правительства РФ от 28.11.2024 № 1637 и зависят от таможенной стоимости мотоцикла.

Ввозная таможенная пошлина рассчитывается в соответствии с кодом ТН ВЭД ЕАЭС (товарная позиция 8711) по ставкам Единого таможенного тарифа ЕАЭС, утвержденного Решением Совета ЕЭК от 14.09.2021 № 80. Код товара и ставка пошлины зависят от типа и мощности двигателя мотоцикла.

Акциз уплачивается только в отношении мотоциклов с мощностью двигателя свыше 112,5 кВт (150 л.с.).

Ставки акциза установлены пп. 34 п.1 ст. 193 Налогового кодекса Российской Федерации. Размер акциза зависит от мощности двигателя и рассчитывается в рублях за одну лошадиную силу.

НДС 22 % установлен п. 3 ст. 164 Налогового кодекса Российской Федерации. НДС начисляется на сумму таможенной стоимости мотоцикла с учетом ввозной пошлины и акциза (если акциз подлежит уплате).

Утилизационный сбор в отношении мотоциклов не установлен и при их ввозе не уплачивается.

Важно учитывать, что окончательная сумма таможенных платежей определяется таможенным органом на основании сведений, заявленных в декларации, представленных документов и фактических характеристик транспортного средства!

Кто может ввозить мотоциклы

Ввозить мотоциклы в Российскую Федерацию могут физические лица, юридические лица и индивидуальные предприниматели.

Физическое лицо может:

• приобрести мотоцикл за границей и ввезти его самостоятельно;
• поручить доставку транспортной компании или перевозчику;
• оформить доверенность на представителя, который займётся таможенным оформлением.

Юридические лица и индивидуальные предприниматели ввозят мотоциклы в рамках внешнеэкономической деятельности, как правило, для последующей продажи, использования в деятельности или иных коммерческих целей.

Документы для таможенного оформления

Точный перечень документов зависит от конкретной ситуации, однако в большинстве случаев потребуются:

• паспорт гражданина РФ либо учредительные и регистрационные документы организации (для юридических лиц и ИП);
• договор купли-продажи, инвойс, счет-фактура или иной документ, подтверждающий приобретение мотоцикла;
• регистрационные документы страны вывоза (технический паспорт, свидетельство о регистрации и т.п.);
• транспортные (перевозочные) документы;
• документы, подтверждающие стоимость мотоцикла (платежные документы, банковские выписки, чеки, расписки и др.);
• документы с техническими характеристиками транспортного средства (VIN или номер рамы, объем двигателя, мощность, тип двигателя, год выпуска);
• пассажирская таможенная декларация (ПТД) либо декларация на товары (ДТ);
• доверенность представителя (при необходимости);
• иные документы по требованию таможенного органа.

Где находится мотоцикл до выпуска

С момента ввоза и до выпуска таможенным органом мотоцикл находится под таможенным контролем.

Как правило, он размещается на складе временного хранения (СВХ). До выпуска таможенным органом пользоваться мотоциклом нельзя.

После подачи декларации, проверки документов и уплаты таможенных платежей таможенный орган принимает решение о выпуске. Только после этого мотоцикл может быть передан владельцу или его представителю.

Где проходит таможенное оформление

Таможенное оформление мотоциклов осуществляется таможенными органами, обладающими соответствующей компетенцией.

Перечень таких таможенных органов установлен Приказом Минфина России от 27.11.2024 № 178н. Перед ввозом рекомендуется уточнить место оформления в зависимости от региона ввоза и места нахождения транспортного средства.

Декларирование мотоцикла

Порядок таможенного оформления зависит от того, кто именно ввозит мотоцикл и в каком статусе он выступает при оформлении.

Физические лица при ввозе мотоцикла для личного пользования подают пассажирскую таможенную декларацию (ПТД). Порядок ее заполнения и форма установлены Решением Коллегии ЕЭК от 23.07.2019 № 124.

ПТД может быть заполнена как в бумажной форме, так и в электронном виде. На практике она оформляется в пункте пропуска при пересечении границы либо в месте совершения таможенных операций. Заполнить ее может сам владелец мотоцикла либо его представитель на основании доверенности.

В ПТД указываются сведения о мотоцикле: его стоимость, технические характеристики (объем и мощность двигателя, VIN или номер рамы), данные владельца.

После проверки таможенный орган оформляет таможенный приходный ордер (ТПО), на основании которого производится уплата платежей.

Юридические лица и ИП оформляют ввоз мотоцикла, подавая декларацию на товары (ДТ) в электронном виде. Порядок ее заполнения и форма установлены Решением Комиссии Таможенного союза от 20.05.2010 N 257.

В ДТ указываются сведения о мотоцикле: его стоимость, технические характеристики (объем и мощность двигателя, VIN или номер рамы), страна происхождения и другие данные, необходимые для расчета таможенных платежей. Декларант самостоятельно рассчитывает таможенные платежи и заявляет их в ДТ.

Таможенный орган проверяет сведения и принимает решение о выпуске.

Таможенная стоимость мотоцикла

Таможенная стоимость – это база, от которой рассчитываются таможенные платежи.

Как правило, она определяется по цене, фактически уплаченной за мотоцикл при покупке за границей. Основным подтверждением служит договор купли-продажи, инвойс, счет или иной платежный документ.

Если мотоцикл приобретен на аукционе или у частного лица, таможенный орган может учитывать подтверждающие документы о сделке и дополнительные расходы, связанные с приобретением и доставкой до границы (например, комиссия аукциона, фрахт, страховка).

Если заявленная стоимость вызывает сомнения или не подтверждена документально, таможенный орган вправе определить таможенную стоимость самостоятельно на основании имеющейся информации о стоимости аналогичных транспортных средств.

Таможенная стоимость указывается в декларации и является базой для расчета таможенных платежей.

Уплата платежей

После проверки документов таможенный орган определяет размер подлежащих уплате таможенных платежей.

При ввозе мотоцикла физическим лицом для личного пользования таможенный орган на основании пассажирской таможенной декларации оформляет таможенный приходный ордер (ТПО), в котором указывается итоговая сумма совокупного таможенного платежа.

Юридические лица и индивидуальные предприниматели уплачивают таможенные платежи при декларировании товара путем подачи декларации на товары. Начисление производится отдельно по каждому виду платежей: таможенные сборы, ввозная пошлина, НДС и акциз (при наличии).

Таможенные платежи должны быть уплачены до выпуска мотоцикла таможенным органом.

Уплата производится на счета Федерального казначейства по реквизитам, предоставленным таможенным органом.

Способы уплаты:

• через терминал в зоне таможенного контроля;
• через отделение банка по реквизитам таможенного органа;
• через кассу таможенного органа (для физических лиц);
• через Единый портал государственных услуг в предусмотренных случаях;
• через Личный кабинет участника ВЭД.

После поступления денежных средств таможенный орган принимает решение о выпуске мотоцикла.

Юридические лица и ИП самостоятельно рассчитывают таможенные платежи при заполнении декларации на товары (ДТ): отдельно таможенные сборы, ввозная таможенная пошлина, НДС и акциз (при наличии).

Уплата платежей производится путем перечисления денежных средств на единый лицевой счет (ЕЛС) плательщика в таможенных органах. После регистрации ДТ и проверки заявленных сведений таможенный орган списывает необходимые суммы в счет уплаты таможенных платежей.

Выпуск мотоцикла возможен только при наличии денежных средств, достаточных для уплаты всех начисленных платежей.

Что делать после таможенного оформления

Для эксплуатации мотоцикла на территории Российской Федерации необходимо оформить документы, предусмотренные техническим регулированием и законодательством о регистрации транспортных средств.

Для физических лиц, ввозящих мотоцикл для личного пользования, как правило, следующим этапом является оформление свидетельства о безопасности конструкции транспортного средства (СБКТС) и электронного паспорта транспортного средства (ЭПТС). Без оформления ЭПТС зарегистрировать мотоцикл в Госавтоинспекции невозможно.

Для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей документы об оценке соответствия требованиям технических регламентов могут потребоваться уже на этапе таможенного декларирования в зависимости от условий ввоза и характеристик транспортного средства.

После оформления ЭПТС мотоцикл может быть зарегистрирован в Госавтоинспекции и допущен к эксплуатации на территории Российской Федерации.

После постановки на учет мотоцикл может законно использоваться на территории Российской Федерации без каких-либо дополнительных таможенных формальностей.