Таможенный калькулятор – расчет платежей при ввозе квадроцикла

Сервис рассчитывает таможенные платежи при ввозе квадроциклов различных типов, включая утилитарные, спортивные, туристические, детские, а также электрические модели.

Размер таможенных платежей не зависит от того, кто ввозит квадроцикл – физическое лицо для личного пользования либо юридическое лицо (ИП) в коммерческих целях

• физические лица – ввоз для личного пользования (совокупный таможенный платеж)
• юридические лица и ИП – коммерческий ввоз (по ставкам ЕТТ ЕАЭС и НК РФ)

Вместе с тем при расчете платежей учитываются год выпуска квадроцикла: новый или бывший в употреблении (с момента выпуска прошло более 3х лет) и тип двигателя.

Калькулятор расчитывает расчёт следующих платежей

• сбор за таможенное оформление
• ввозная таможенная пошлина
• акциз и НДС

Квадроциклы не облагаются акцизом.

Утилизационный сбор не уплачивается.

Расчет носит справочный характер и предназначен для предварительной оценки затрат. Окончательная сумма определяется таможенными органами при декларировании транспортного средства.

В расчетах используются действующие ставки пошлин, налогов и сборов, а также официальный курс валют, установленный Банком России на дату расчета.

Надежный онлайн-сервис

• Актуальные ставки пошлин, налогов и сборов
• Расчет платежей по действующим правилам
• Соответствие нормам законодательства
• Оперативное внесение изменений
• Курс валют на дату расчета

Для расчета платежей по другим товарам:

• Автокалькулятор
• Универсальный таможенный калькулятор
• Калькулятор платежей при ввозе товаров для личного пользования и МПО

Расчет таможенных платежей при ввозе квадроцикла

Хотите такой же калькулятор на своем сайте? Узнать детали и подключить

Ввоз квадроцикла в Россию: таможенное оформление и платежи в 2026 году

Если вы планируете приобрести квадроцикл за границей и ввезти его в Россию, заранее стоит оценить будущие расходы. помимо расходов на его приобретение и доставку необходимо пройти таможенное оформление и уплатить обязательные таможенные платежи.

Предварительный расчет позволит заранее оценить общие затраты и избежать неожиданных расходов.

Что считается квадроциклом

Квадроцикл (ATV – All Terrain Vehicle) – это четырехколесное внедорожное транспортное средство, предназначенное главным образом для движения вне дорог общего пользования. В отличие от автомобиля водитель управляет квадроциклом с помощью руля мотоциклетного типа и располагается верхом на сиденье.

К квадроциклам относятся утилитарные, спортивные, туристические и детские модели, а также квадроциклы с электрическим приводом. Они широко используются для активного отдыха, охоты, рыбалки, сельского хозяйства, лесного хозяйства, выполнения коммунальных работ и эксплуатации в труднодоступной местности.

Большинство современных квадроциклов оснащаются бензиновыми двигателями внутреннего сгорания рабочим объемом от 50 до 1000 см?, однако в последние годы все большее распространение получают электрические модели.

Следует отличать квадроциклы от квадрициклов, предназначенных для эксплуатации на дорогах общего пользования, а также от мотовездеходов (Side-by-Side, UTV), которые имеют иную конструкцию и могут оформляться по другим правилам.

Таможенные платежи при ввозе квадроцикла

Размер таможенных платежей зависит прежде всего от таможенной стоимости квадроцикла, года выпуска, а также его технических характеристик (типа двигателя). При этом не имеет значения оформляет его физическое лицо для личного пользования либо юридическое лицо или ИП для коммерческих целей – сумма будет той же.

При ввозе квадроцикла уплачиваются:

• таможенные сборы;
• ввозная таможенная пошлина;
• НДС.

Физические лица при ввозе мотоциклов для личного пользования уплачивают совокупный таможенный платеж (СТП), предусмотренный п. 1 Таблицы 2 Приложения N 2 к Решению Совета ЕЭК от 20.12.2017 N 107.

СТП – единая сумма, в которую включаются те же виды платежей, которые рассчитываются при обычном таможенном оформлении: ввозная пошлина, НДС и таможенные сборы.

Юридические лица и ИП рассчитывают и заявляют эти платежи отдельно по каждому виду в декларации на товары (ДТ). Несмотря на различия в порядке декларирования и уплаты, состав и итоговая сумма таможенных платежей будут одинаковыми.

Таможенные сборы установлены Постановлением Правительства РФ от 28.11.2024 N 1637 и зависят от таможенной стоимости квадроцикла.

Ввозная таможенная пошлина рассчитывается в соответствии с кодом ТН ВЭД ЕАЭС. Квадроциклы относятся к товарной позиции 8703 "Четырехколесные моторные транспортные средства повышенной проходимости с двумя или четырьмя ведущими колесами, оборудованные сиденьем мотоциклетного (седельного) типа, рычагами ручного рулевого управления двумя передними колесами, шинами для бездорожья, с автоматическим или ручным управлением трансмиссией, обеспечивающей задний ход". Ставка пошлины определяется в зависимости от того, является квадроцикл новым или бывшим в употреблении, а также от типа двигателя – бензиновый, дизельный или электрический (ставки Единого таможенного тарифа установлены Решением Совета ЕЭК от 14.09.2021 N 80).

НДС 22 % установлен п. 3 ст. 164 Налогового кодекса Российской Федерации. НДС начисляется на сумму таможенной стоимости и ввозной пошлины.

Акциз и Утилизационный сбор в отношении квадроциклов не установлены и не уплачиваются.

Как рассчитать

Ориентировочную сумму таможенных платежей можно рассчитать с помощью нашего калькулятора, указав основные характеристики:

• стоимость квадроцикла и валюту цены;
• объем двигателя в кубических сантиметрах;
• мощность двигателя в лошадиных силах или киловаттах;
• тип двигателя (бензиновый, электрический, гибрид);
• возраст (новый – до 3х лет или бывший в употреблении).

Важно учитывать, что окончательная сумма таможенных платежей определяется таможенным органом на основании сведений, заявленных в декларации, представленных документов и фактических характеристик квадроцикла.

Кто может ввозить мотоциклы

Ввозить квадроциклы в Российскую Федерацию могут физические лица, юридические лица и индивидуальные предприниматели.

Физическое лицо может:

• приобрести квадроцикл за границей и ввезти его самостоятельно;
• поручить доставку транспортной компании или перевозчику;
• оформить доверенность на представителя, который займётся таможенным оформлением.

Юридические лица и ИП ввозят квадроциклы в рамках внешнеэкономической деятельности, как правило, для последующей продажи, использования в собственной деятельности или иных коммерческих целей.

Документы для таможенного оформления

Точный перечень документов зависит от конкретной ситуации, однако в большинстве случаев потребуются:

• паспорт гражданина РФ либо учредительные и регистрационные документы организации (для юридических лиц и ИП);
• договор купли-продажи, инвойс, счет-фактура или иной документ, подтверждающий приобретение мотоцикла;
• регистрационные документы страны вывоза (технический паспорт, свидетельство о регистрации и т.п.);
• транспортные (перевозочные) документы;
• документы, подтверждающие стоимость мотоцикла (платежные документы, банковские выписки, чеки, расписки и др.);
• документы с техническими характеристиками транспортного средства (VIN или номер рамы, объем двигателя, мощность, тип двигателя, год выпуска);
• пассажирская таможенная декларация (ПТД) либо декларация на товары (ДТ);
• доверенность представителя (при необходимости);
• иные документы по требованию таможенного органа.

Где находится квадроцикл до выпуска

С момента ввоза и до выпуска таможенным органом квадроцикл находится под таможенным контролем.

Как правило, он размещается на складе временного хранения (СВХ). До завершения таможенного оформления пользоваться квадроциклом нельзя.

После подачи декларации, проверки документов и уплаты таможенных платежей таможенный орган принимает решение о выпуске. Только после этого квадроцикл может быть передан владельцу или его представителю.

Где проходит таможенное оформление

Таможенное оформление квадроциклов осуществляется таможенными органами, обладающими соответствующей компетенцией.

Перечень таких таможенных органов установлен Приказом Минфина России от 27.11.2024 N 178н. Перед ввозом рекомендуется уточнить место оформления в зависимости от региона ввоза и места нахождения транспортного средства.

Декларирование квадроцикла

Порядок таможенного оформления зависит от того, кто именно ввозит квадроцикл и в каком статусе выступает при декларировании.

Физические лица при ввозе квадроцикла для личного пользования подают пассажирскую таможенную декларацию (ПТД). Порядок ее заполнения и форма установлены Решением Коллегии ЕЭК от 23.07.2019 N 124.

ПТД может быть заполнена как в бумажной, так и в электронной форме. На практике она оформляется в пункте пропуска через таможенную границу либо в месте совершения таможенных операций. Заполнить декларацию может сам владелец квадроцикла или его представитель по доверенности.

В ПТД указываются сведения о квадроцикле: его стоимость, технические характеристики (объем и мощность двигателя, номер рамы или VIN при наличии), а также сведения о владельце.

После проверки документов таможенный орган оформляет таможенный приходный ордер (ТПО), на основании которого производится уплата совокупного таможенного платежа.

Юридические лица и ИП декларируют квадроциклы путем подачи декларации на товары (ДТ) в электронной форме. Порядок ее заполнения и форма установлены Решением Комиссии Таможенного союза от 20.05.2010 N 257.

В ДТ указываются сведения о квадроцикле, его стоимость, технические характеристики, страна происхождения, год выпуска и другие данные, необходимые для расчета таможенных платежей. Декларант самостоятельно рассчитывает суммы таможенных платежей и заявляет их в ДТ.

После проверки представленных сведений таможенный орган принимает решение о выпуске.

Таможенная стоимость

Таможенная стоимость является базой для расчета таможенных платежей.

Как правило, она определяется исходя из цены, фактически уплаченной за квадроцикл при его покупке за границей. Основным подтверждением стоимости служат договор купли-продажи, инвойс, счет или иной платежный документ.

Если квадроцикл приобретен на аукционе или у частного лица, таможенный орган может учитывать документы, подтверждающие совершение сделки, а также дополнительные расходы, связанные с приобретением и доставкой товара до места прибытия на таможенную территорию ЕАЭС, включая транспортные расходы, страхование и иные затраты, которые в соответствии с таможенным законодательством включаются в таможенную стоимость.

Если заявленная стоимость вызывает сомнения либо не подтверждена документально, таможенный орган вправе проверить правильность ее определения и при наличии оснований принять решение о корректировке таможенной стоимости в порядке, установленном таможенным законодательством ЕАЭС.

Таможенная стоимость указывается в декларации и используется в качестве базы для расчета ввозной таможенной пошлины, НДС и таможенных сборов.

Уплата платежей

После проверки документов таможенный орган определяет размер подлежащих уплате таможенных платежей.

Физическое лицо, которое ввезло квадроцикл для личного пользования уплачивают платежи на основании оформленного таможенным органом после проверки пассажирской таможенной декларации таможенного приходного ордера (ТПО), в котором указывается итоговая сумма совокупного таможенного платежа.

Таможенные платежи должны быть уплачены до выпуска квадроцикла таможенным органом.

Уплата производится на счета Федерального казначейства по реквизитам, предоставленным таможенным органом.

Способы уплаты:

• через терминал в зоне таможенного контроля;
• через отделение банка по реквизитам таможенного органа;
• через кассу таможенного органа (для физических лиц);
• через Единый портал государственных услуг в предусмотренных законодательством случаях;
• через Личный кабинет участника ВЭД.

После поступления денежных средств таможенный орган принимает решение о выпуске квадроцикла.

Юридические лица и ИП самостоятельно рассчитывают таможенные платежи при заполнении декларации на товары отдельно по каждому виду: таможенные сборы, ввозная таможенная пошлина и НДС.

Денежные средства перечисляются на единый лицевой счет (ЕЛС) плательщика в таможенных органах. После регистрации ДТ и проверки заявленных сведений таможенный орган списывает необходимые суммы в счет уплаты таможенных платежей.

Выпуск квадроцикла возможен только при наличии денежных средств, достаточных для уплаты всех начисленных платежей.

Что делать после таможенного оформления

После выпуска квадроцикла таможенным органом его дальнейшее оформление осуществляется в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации о техническом регулировании и государственной регистрации транспортных средств и самоходных машин.

В зависимости от категории квадроцикла и требований законодательства после таможенного оформления может потребоваться оформление электронного паспорта транспортного средства (ЭПТС) либо электронного паспорта самоходной машины (ЭПСМ), а также документов, подтверждающих соответствие требованиям технических регламентов.

Если для квадроцикла оформляется ЭПСМ, он подлежит государственной регистрации в органах Гостехнадзора в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

Для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей документы об оценке соответствия требованиям технических регламентов могут потребоваться уже на этапе таможенного декларирования в зависимости от условий ввоза и характеристик квадроцикла.

После выполнения предусмотренных законодательством требований квадроцикл может быть допущен к эксплуатации на территории Российской Федерации в установленном порядке.